Оформление отдельных платежных поручений на уплату налогов и взносов
1. Перед составлением платежного поручения на сумму задолженности по Единым налоговым платежам (ЕНП), необходимо переместить задолженность на счет 68.90 с использованием документа «Уведомление об исчисленных суммах налогов» или «Операция по Единым налоговым счетам» в списке «Задачи организации» в разделе «Главное - Задачи организации».
2. Сформируйте платежное поручение, нажав кнопку «Оплатить» (рисунок 1). Данные в документе «Платежное поручение» будут автоматически заполнены. Сумма платежа будет взята из документа «Уведомление об исчисленных суммах налогов» или «Операция по ЕНС». В поле «Статья расходов» будет автоматически подставлена статья ДДС «Прочие налоги и сборы» с видом движения «Прочие платежи по текущим операциям». Проведите документ, нажав кнопку «Провести».
3. Следуя ссылке «Ввести документ списания с расчетного счета» в платежном поручении, создайте документ «Списание с расчетного счета». При создании документа, поля заполняются автоматически. Убедитесь в правильности заполнения полей и поставьте галочку в поле «Подтверждено выпиской банка». После этого, нажмите кнопку «Провести», чтобы провести документ.
4. При нажатии кнопки, вы будете видеть результат проведения документа «Списание с расчетного счета» (рисунок 2). В дополнение к проводкам с корреспонденцией по дебету счета 68.90, будут сформированы движения по регистру накопления «Расчеты по единому налоговому счету» с видом «Приход». Движения с видом «Расход» будут созданы при зачете ЕНП при выполнении регламентной операции «Зачет аванса по единому налоговому счету» в рамках обработки «Закрытие месяца».
Рисунок 1
Рисунок 2
Оформление платежного поручения на общую сумму задолженности по ЕНП
Перед созданием платежного поручения для общей суммы задолженности по Единым налоговым платежам (ЕНП), необходимо переместить задолженность по всем начисленным налогам на счёт 68.90, который является «Единым налоговым счётом».
1. В разделе «Банк и касса» найдите пункт меню «Платежные поручения» (рисунок 3).
2. Нажмите кнопку «Оплатить» и выберите опцию «Начисленные налоги и взносы».
3. В открывшейся форме «Начисленные налоги и взносы» укажите дату оплаты в поле «Остатки на дату».
4. В таблице с данными об оплате налогов и взносов установите флажок в колонке «Оплатить» для строки с видом налога «Единый налоговый платеж». Сумма кредитового остатка на счете 68.90 на указанную дату будет отображаться в колонке «Сумма» для этой строки.
5. Нажмите кнопку «Создать платежные документы» и выберите опцию «Платежное поручение». Поля документа автоматически заполнятся, а сумма будет перенесена из формы «Начисленные налоги и взносы». После этого проведите документ, нажав кнопку «Провести».
6. В платежном поручении найдите ссылку «Ввести документ списания с расчетного счета» и создайте документ «Списание с расчетного счета». Проверьте заполнение полей (они заполняются автоматически), установите флажок «Подтверждено выпиской банк» и снова проведите документ, нажав кнопку «Провести».
7. Чтобы увидеть результат проведения документа «Списание с расчетного счета» (рисунок 2), нажмите кнопку "ДтКт". Помимо проводок на дебет счета 68.90 в корреспонденции, будут созданы движения по регистру накопления «Расчеты по единому налоговому счету» с видом «Приход». Движения с видом «Расход» будут сформированы при зачете ЕНП в рамках обработки «Закрытие месяца» при выполнении регламентной операции «Зачет аванса по единому налоговому счету».
Рисунок 3
